Een klant stuurt jou een gift van €20 omdat hij tevreden is over je werk. Of iemand van je volgers wil je steunen. Dan telt dit bedrag in België meestal als beroepsinkomen.
Je herkent het zo: komt de gift voort uit je zelfstandige activiteit? Dan registreer je het als omzet. Komt het van familie of vrienden zonder link met je zaak? Dan blijft het privé en noteer je het niet in je boekhouding.
Moet je btw aanrekenen? 🧾
Nee. Een gift is geen verkoop. Je hoeft geen btw te rekenen.
Wat je wel en niet mag doen:
- Noteer de gift in je boekhouding als omzet.
- Vermeld het niet in rooster 00 van je btw-aangifte.
Voorbeeld:
Een klant stuurt je €50 tip als dank voor je uitstekende service. Je boekt het in Dexxter bij je manuele invoer als inkomsten met de mededeling “gift ontvangen, geen btw”. Klaar. Je hoeft er verder niets voor te doen in je btw-aangifte.
Impact op je personenbelasting 💰
De fiscus kijkt naar je totale winst uit je eenmanszaak. Alle inkomsten die verband houden met je activiteit verhogen je belastbaar inkomen.
Voorbeelden
- Je ontvangt drie keer 100,00 EUR via je website.
- Je voegt 300,00 EUR toe aan je beroepsinkomen.
- Je betaalt belasting over dit extra bedrag.
Privégiften van familie of vrienden komen hier niet bij kijken. Die blijven privé en verhogen je belastbare winst niet.
Hoe toon je aan dat het echt een gift is?
De fiscus kan altijd even nieuwsgierig zijn. Het is handig als je dan kan aantonen dat er geen verkoop of dienst achter de gift zit.
Tips:
- Vraag aan de schenker om “gift – geen tegenprestatie” te zetten bij de overschrijving.
- Bewaar mails of berichten waarin dit staat.
- Noteer in je boekhouding kort “gift ontvangen, geen verkoop”.
Zo kan je later aantonen dat je correct hebt gewerkt.
Wat als je het verkeerd verwerkt? ⚠️
Veel zelfstandigen denken dat een gift altijd privé is. Dat klopt niet.
Laat je een beroepsgerelateerde gift buiten je boekhouding? Dan riskeer je correcties of boetes.
Noteer je een privé-gift als omzet? Dan betaal je onnodig belasting.
De oplossing: maak duidelijk onderscheid tussen zakelijk gerelateerd en privé.
Tips om giften slim te registreren 📋
- Gebruik Dexxter om gifts correct te registreren. Zo hoef je zelf niet te puzzelen.
- Noteer steeds de herkomst van de gift. Klant, volger of privé?
- Bewaar een korte omschrijving. Bijvoorbeeld: “Gift van klant via website, geen btw”.
- Controleer je aangiftes op overzichtelijkheid. Zo vermijd je later verrassingen.
In een notendop 🌰
Giften in je eenmanszaak kunnen soms voor verwarring zorgen. Gelukkig is het vrij eenvoudig als je een paar richtlijnen volgt:
- Gift van een klant of volger: boek het als omzet, reken geen btw aan en tel het mee in je belastbaar inkomen.
- Gift van familie of vrienden: noteer het niet in je boekhouding, het heeft geen fiscale impact.
- Bewijs bewaren: zet een mededeling bij de overschrijving of noteer kort in je boekhouding dat het een gift is. Zo kan niemand achteraf vragen: “Is dit nou omzet of niet?”
- Houd het overzichtelijk: met Dexxter zet je alles netjes op een rijtje, zo houdt je het simpel en duidelijk, zonder gedoe.
Nuttige links 🔗
Sponsoring & giften in een eenmanszaak?
Alles wat je moet weten over personenbelasting als zelfstandige
