Zelfstandige influencer in België ontvangen regelmatig gratis producten van merken zoals kleding, make-up, gadgets of voeding. Dit kan gaan om producten die je zelf gebruikt of om spullen die je inzet voor content, promoties of samenwerkingen.
Maar hoe verwerk je deze producten correct in je boekhouding? Het antwoord hangt af van het doel van het product: gebruik je het privé of zet je het in voor je professionele activiteit?
Producten voor persoonlijk gebruik: wat mag wel en niet? 🧐
Krijg je een product puur voor jezelf, bijvoorbeeld een nieuwe lippenstift of een gadget om thuis uit te testen? Dan geldt dit als privégebruik:
- Niet opnemen in je boekhouding.
- Geen btw-aftrek op deze producten.
- Fiscale behandeling blijft hetzelfde, zelfs als je het product tijdens werkuren gebruikt.
Voorbeelden:
- Je ontvangt een parfumpakket en gebruikt dit enkel thuis ➡️ privé.
- Een gadget om zelf te testen zonder dat je er content over maakt ➡️ privé.
- Een doos chocolade die je alleen zelf opeet tijdens je werkdag ➡️ privé.
Kortom: producten enkel voor jezelf zijn altijd privé, ongeacht het aantal uren dat je eraan werkt.
Let op: Krijg je deze producten als wederdienst voor een tegenprestatie die je zelf leverde, dan wordt dit gezien als betaling in natura en moet je dit aangeven als inkomsten.
Producten voor promotie of samenwerkingen: hoe in te boeken? 🔢
Gebruik je een product voor content, promotie of een samenwerking? Dan geldt het als inkomen in natura.
Je neemt de waarde van het product op in je boekhouding.
Voor btw-plichtige ondernemers geldt: als het product gebruikt wordt voor commerciële doeleinden, kan dit invloed hebben op je btw-aangifte. Noteer de waarde en het doel van gebruik altijd zorgvuldig.
Producten die je via een samenwerking ontvangt, tellen mee als professionele inkomsten.
Voorbeelden:
- Een merk stuurt je een trui van 60,00 EUR voor een Instagram-post ➡️ waarde kledingstuk = inkomen.
- Make-upset ontvangen voor een reviewvideo ➡️ waarde set = inkomen.
- Een gadget ontvangen voor een unboxing-video ➡️ waarde gadget = inkomen.
Stop alle documenten (contracten, conversaties via mail, afspraken…) met merken in een mapje. Dan kun je altijd aantonen waarom je een product professioneel hebt ingeboekt. Scheelt gedoe achteraf!
Tips voor een zorgvuldig boekhouding 💡
Om het overzichtelijk en correct te houden:
- Documenteer elk product: noteer merk, productnaam, waarde en doel (privé of promotie).
- Maak onderscheid tussen privé en professioneel gebruik.
- Bewaar bewijsstukken: e-mails, afspraken of facturen die je hebt gekregen.
- Gebruik boekhoudsoftware zoals Dexxter, dan hoef je zelf niet wakker te liggen van het berekenen van inkomsten in natura. Dexxter helpt automatisch bij het correct inboeken van de producten.
- Controleer de btw-regels: bij producten voor promotie kan btw relevant zijn, vooral als je het product doorverkoopt of gebruikt in commerciële content (enkel voor btw-plichtige ondernemers).
Veelvoorkomende misverstanden ⚠️
Sommige influencers denken dat alle gratis producten automatisch als professionele kost kunnen worden ingeboekt. Dat klopt niet voor eenmanszaken. Alleen producten gebruikt voor professionele doeleinden zijn belastbaar.
Online lees je soms dat vennootschappen andere regels hebben. In een vennootschap kan je als bedrijfsleider bepaalde voordelen in natura toekennen, maar bij een eenmanszaak gelden die mogelijkheden niet.
Samengevat
Voor Belgische zelfstandige influencers met een eenmanszaak gelden de volgende regels:
- Privégebruik = niet inboeken, geen btw.
- Professioneel gebruik = opnemen als inkomen, documenteren, juiste btw-regels toepassen.
- Bewaar altijd bewijs en maak duidelijk onderscheid tussen privé en professioneel.
- Dexxter helpt om alles automatisch correct te verwerken.
Door deze stappen te volgen, blijft je boekhouding overzichtelijk en fiscaal correct, en voorkom je zo verrassingen bij de fiscus.
Nuttige links 🔗
Belastingen betalen als influencer
