Auteursrechten factureren in 2026, zonder gedoe Voor copywriters, designers, fotografen, IT'ers en andere creatieve zelfstandigen. Creative Shelter checkt of jouw prestatie in aanmerking komt en regelt de juridische opmaak. Jij verwerkt de verkoopfactuur eenvoudig in Dexxter.
Auteursrechten beschermen makers van originele werken. Jij bepaalt wie je werk gebruikt en hoe. Dat geldt voor teksten, foto's, logo's, muziek, video's en sinds 2026 ook voor code en software. Bij "auteur" denk je meteen aan een schrijver of muzikant. Maar het begrip is veel ruimer. Heel wat creatieve zelfstandigen vallen eronder, ook al weten ze het zelf niet.
Auteursrechten zijn niet alleen juridisch. Ze hebben ook een fiscale kant die je als creatieve zelfstandige veel kan opleveren. Het deel van je vergoeding dat onder auteursrechten valt, wordt namelijk belast als roerend inkomen. Dat is een ander en voordeliger belastingregime dan je gewone beroepsinkomen.
Dexxter herkent je auteursrechtenfactuur en boekt ze als roerende inkomst. Het onderscheid met je gewone beroepsinkomsten staat meteen correct in je boekhouding.
Hoeveel zou jij overhouden? Nieuwsgierig hoeveel jouw auteursrechtenvergoeding netto oplevert? Probeer de gratis auteursrechten simulator van Dexxter en reken het op twee minuten na.
Voor welke zelfstandigen is onze auteursrechten software geschikt?
Iedereen die origineel, creatief werk levert aan klanten kan voordeel halen uit auteursrechten. Het begrip "auteur" is breder dan je denkt. Er zit behoorlijk wat rek op.
Twijfel je of jouw werk eronder valt? Creative Shelter beoordeelt per factuur of jouw prestatie, geheel of gedeeltelijk, onder auteursrechten valt. En sinds 2026 ook of je aan de nieuwe voorwaarden voldoet. Jij hoeft dat zelf niet uit te zoeken.
Hoe geef ik auteursrechten aan in de personenbelasting?
Inkomsten uit auteursrechten zijn roerende inkomsten. Ze komen niet in vak XVII bij je beroepsinkomsten, maar in vak VII van je aangifte personenbelasting. De debiteur, in jouw geval Creative Shelter, houdt 15% roerende voorheffing in en stelt een fiche 281.45 op. Die fiche ontvang je elk jaar in het voorjaar van Creative Shelter.
Bewaar ze samen met je fiscaal dossier in Dexxter. Vul de bedragen in vak VII in Bruto-inkomen, ingehouden roerende voorheffing en eventuele forfaitaire kosten staan op de fiche en gaan naar de juiste codes van vak VII. Beroepsinkomsten apart in vak XVII Het deel dat gewoon beroepsinkomen is, geef je aan in vak XVII, zoals al je andere zelfstandige inkomsten.
Hoeveel auteursrechten mag je factureren en hoe geef je ze aan?
Dit zijn de vragen die elke freelancer stelt: hoe groot mag het auteursrechtelijke deel zijn, welke kosten mag je nog aftrekken sinds de hervorming van juni 2026, en hoe geef je alles correct aan?
Hoeveel auteursrechten mag ik factureren?
Sinds 2025 geldt de 30/70-regel definitief. Het auteursrechtelijke deel mag maximaal 30% bedragen van het totale factuurbedrag voor de prestatie. De overige 70% blijft gewoon beroepsinkomen. Daarnaast bestaat een jaarlijks absoluut plafond. Voor inkomstenjaar 2026 ligt dat op 77.220 euro bruto. Boven dat bedrag valt het gunsttarief weg en telt het overschot mee als beroepsinkomen.
Maximaal 30% van de factuur:
70% blijft beroepsinkomen,
30% kan onder auteursrechten vallen Jaarlijks plafond (geïndexeerd): 77.220 euro bruto in 2026
Kostenforfait enkel nog met kunstwerkattest:
50% forfaitaire kosten tot 20.100 euro
25% van 20.100 tot 40.190 euro (aanslagjaar 2026)
Zonder kunstwerkattest: geen forfait meer, je trekt enkel je werkelijk bewezen kosten af
Op auteursrechten betaal je geen sociale bijdragen. Ze worden ook niet belast volgens het progressief tarief, maar tegen een apart tarief van 15%, tot een bepaald inkomstenplafond. Toch tellen ze mee voor je totale belastbaar inkomen. Houd daar rekening mee bij je voorafbetalingen.
Btw op auteursrechten: 6% of 21% (in de IT).
Draag je auteursrechten over en is die overdracht niet vrijgesteld van BTW, dan reken je BTW aan. Sommige auteursrechten, zoals op literaire en journalistieke werken, blijven wel volledig vrijgesteld van BTW. Creative Shelter past het juiste tarief toe op je verkoopfactuur.
Wanneer wordt je auteursrechtenfactuur fiscaal geteld?
Auteursrechten worden belast in het jaar waarin je verkoopfactuur effectief betaald wordt, niet het jaar waarin je ze opstelt. Stuur je een factuur met auteursrechten eind december en wordt die pas in januari betaald? Dan telt ze fiscaal mee voor het jaar erna. Dexxter laat je de fiscale datum eenvoudig aanpassen als dat nodig is.
Kunstwerkattest verplicht voor het kostenforfait Sinds 1 januari 2026 zijn er extra voorwaarden op voor de forfaitaire kostenaftrek. Wil je die aftrek toepassen, dan heb je een kunstwerkattest nodig op het moment dat je de vergoeding ontvangt. Heb je dat attest niet, dan mag je alleen je werkelijke, bewijsbare kosten aftrekken van je auteursrechteninkomsten. Je belastbare basis wordt dan groter en een deel van je voordeel valt weg.
Met kunstwerkattest: kostenforfait van 50% tot 20.100 euro en 25% van 20.100 tot 40.190 euro (aanslagjaar 2026) blijft mogelijk
Zonder kunstwerkattest: geen forfait, enkel werkelijke kosten aftrekbaar.
De 30/70-regel en het vast tarief van 15% blijven voor iedereen ongewijzigd.
Het jaarlijkse plafond stijgt mee met de index, 77.220 euro bruto in 2026.
2026 is een scharnierjaar voor auteursrechten. Er is goed nieuws voor IT'ers en een belangrijke nieuwe voorwaarde voor iedereen die het kostenforfait wil blijven toepassen.
IT'ers mogen weer factureren met auteursrechten Sinds 1 januari 2026 vallen ontwikkelaars en IT-consultants opnieuw onder het auteursrechtenregime. Na enkele jaren van uitsluiting kunnen zij opnieuw fiscaal voordeel halen uit hun creatieve output.
Wat valt er onder?
Wat valt er niet onder?
Pure uitvoerende taken blijven beroepsinkomen. Support tickets afhandelen, bestaande code uitrollen, standaard onderhoud: die blijven beroepsinkomen.
Twijfel je? Creative Shelter beoordeelt het per factuur.
Factureer auteursrechten zonder administratieve rompslomp Creative Shelter checkt jouw dossier, inclusief het kunstwerkattest. Dexxter verwerkt de verkoopfactuur voor je. Eén keer instellen, daarna gewoon doorgaan. Start 30 dagen gratis 25.000+ zelfstandigen gingen je voor
Geen administratieve rompslomp Creative Shelter regelt de licenties, de kunstwerkattest-check en de juridische opmaak van je verkoopfactuur. Jij focust op het creatieve werk.
Juridisch sterk. Je werk wordt beschermd en jij behoudt de controle over wie het verspreidt en hoe. Creative Shelter zorgt dat alles correct vastgelegd staat.
Fiscaal voordelig. Op het auteursrechtelijke deel betaal je 15% belasting. Met een kunstwerkattest ligt de reële druk vaak nog lager, dankzij het kostenforfait.
Geen sociale bijdragen. Op inkomsten uit auteursrechten betaal je geen sociale bijdragen. Extra netto-voordeel, bovenop het lagere belastingtarief.
Eén tool voor je hele boekhouding. Verkoopfacturen, creditnota's, btw-aangifte en auteursrechtenfacturen van Creative Shelter: allemaal in Dexxter.
Made in Belgium. Dexxter is gebouwd voor Belgische zelfstandigen, met aandacht voor de specifieke noden van creatieve beroepen.
🇧🇪
Naadloze samenwerking met Creative Shelter Creative Shelter regelt de licenties, checkt je kunstwerkattest en stelt de verkoopfactuur correct op. Jij hoeft je geen zorgen te maken.
Verkoopfactuur eenvoudig verwerken in Dexxter De verkoopfactuur die Creative Shelter voor jou opmaakt, verwerk je in een paar klikken, net zoals een gewone verkoopfactuur.
Juridisch in orde. Met auteursrechten behoud je de controle over wie je werk gebruikt en hoe. Creative Shelter zorgt dat alles correct wordt vastgelegd.
Roerende inkomsten correct verwerkt Het deel van je vergoeding dat onder auteursrechten valt, wordt belast als roerende inkomst. Dat onderscheid blijft zichtbaar in je boekhouding.
15% belasting, met of zonder kostenforfait Op het auteursrechtelijke deel betaal je 15% belasting. Heb je een kunstwerkattest, dan komt daar nog een kostenforfait bovenop.
Geen sociale bijdragen Op inkomsten uit auteursrechten betaal je geen sociale bijdragen. Een extra netto-voordeel bovenop het lagere belastingtarief.
Verkoopfacturen van Creative Shelter worden als roerende inkomsten verwerkt in Dexxter. Gewone beroepsinkomsten en auteursrechtinkomsten staan correct gescheiden. Fiche 281.45 bewaar je samen met je fiscaal dossier in Dexxter Btw-aangifte, uitgaven en facturen beheer je op dezelfde plek Geen aparte tools of extra abonnementen nodig
Opdracht afgeleverd Jasper levert het eindresultaat af: een volledig uitgewerkte huisstijl. Hij meldt de opdracht aan bij Creative Shelter.
Creative Shelter beoordeelt Creative Shelter bekijkt het dossier en bevestigt: 30% van de vergoeding valt onder auteursrechten. Ze checken ook of Jasper een kunstwerkattest heeft voor het kostenforfait.
Jasper ontvangt het verkoopfactuur. In zijn inbox in Dexxter zit het verkoopfactuur klaar.
Verwerkt in Dexxter Jasper opent Dexxter en boekt het verkoopfactuur in. Ze komt correct terecht als roerende inkomst, gescheiden van zijn beroepsinkomsten. Zijn boekhouding klopt. Voorjaar: Aangifte zonder stress Jasper ontvangt zijn fiche 281.45 van Creative Shelter. Die bewaart hij in Dexxter. Vak VII van zijn personenbelasting vult hij in met de cijfers die hij snel terugvindt in Dexxter.
Ik dacht altijd dat auteursrechten iets waren voor grote namen. Nu blijkt dat ik als grafisch ontwerper gewoon minder belasting betaal op een deel van mijn inkomsten. En het kost me geen extra moeite, ook niet met die nieuwe regels van 2026.
| Zelf regelen | Creative Shelter + Dexxter | |
|---|---|---|
| Juridische beoordeling | Zelf uitzoeken | Creative Shelter beoordeelt per factuur |
| Correcte factuuropmaak | Zelf nakijken | Creative Shelter maakt het op |
| 30/70-regel toepassen | Zelf berekenen | Automatisch correct |
| Kunstwerkattest checken | Zelf uitzoeken of je in aanmerking komt | Creative Shelter checkt het voor je |
| Plafond bewaken | Zelf opvolgen | Creative Shelter volgt op |
| Fiche 281.45 | Zelf bewaren | Bewaar je in Dexxter |
| Boekhouding roerende inkomsten | Zelf correct inboeken | Dexxter boekt het correct als roerende inkomst |
| Btw-aangifte, rest boekhouding | Aparte tool | Alles in Dexxter |
| Kostprijs extra tools | Mogelijk extra abonnementen | Alles in één Dexxter-abonnement |
Alles zelf regelen kan. Maar sinds de kunstwerkattest-regel van 2026 is de kans op fouten nog groter geworden. Met Creative Shelter en Dexxter staat je auteursrechtenfactuur altijd correct in je boekhouding. Start 30 dagen gratis
Auteursrechten beschermen originele creatieve werken. Ze geven jou controle over hoe je werk gebruikt wordt. Fiscaal worden inkomsten uit auteursrechten belast als roerende inkomsten, aan een lager tarief dan gewoon beroepsinkomen.
Elke originele creatie die in een concrete vorm bestaat: teksten, logo’s, foto’s, muziek, video’s en sinds 2026 ook code en software. Puur uitvoerend werk, zoals support of standaard onderhoud, valt er niet onder.
Maximaal 30% van het totale factuurbedrag voor een prestatie, de 30/70-regel. Daarbovenop geldt een jaarlijks plafond van ongeveer 77.220 euro bruto in 2026. Creative Shelter houdt je binnen de limieten.
Een vast tarief van 15% roerende voorheffing. Heb je een kunstwerkattest, dan trek je daar nog een kostenforfait van af, waardoor de reële druk vaak rond 7,5% tot 11,25% ligt. Zonder attest reken je 15% belasting op je inkomsten na aftrek van je werkelijke kosten.
Met terugwerkende kracht tot 1 januari 2026 heb je een kunstwerkattest, “gewoon” of “plus”, nodig om nog forfaitaire kosten af te trekken van je auteursrechteninkomsten. Zonder attest mag je enkel je werkelijke, bewezen kosten aftrekken. Creative Shelter checkt dit per dossier voor je.
Met kunstwerkattest: 50% op de inkomstenschijf tot 20.100 euro en 25% van 20.100 tot 40.190 euro (aanslagjaar 2026). Zonder attest geldt geen forfait meer.
Auteursrechtinkomsten zijn roerende inkomsten en horen in vak VII van je aangifte, niet bij je beroepsinkomsten. Je ontvangt een fiche 281.45 van Creative Shelter met alle bedragen. Die fiche bewaar je in Dexxter.
IT’ers en software-ontwikkelaars vallen sinds 1 januari 2026 opnieuw onder het regime. Sinds 1 januari 2026 is bovendien een kunstwerkattest vereist om het kostenforfait toe te passen. De 30/70-regel en het tarief van 15% blijven ongewijzigd.
Elke zelfstandige die origineel, creatief werk levert aan klanten: copywriters, grafisch ontwerpers, fotografen, videomakers, muzikanten, schrijvers en sinds 2026 ook IT’ers. Twijfel je? Creative Shelter beoordeelt het voor je.
Sinds 1 januari 2026 vallen originele code, scripts, softwaremodules en technische documentatie weer onder het auteursrechtenregime. Pure uitvoerende taken, zoals bestaande code uitrollen of support, blijven beroepsinkomen.
🇧🇪
Eerst en vooral juridisch: je draagt de rechten op je werk over aan je klant. Daarnaast heeft het fiscaal interessante gevolgen. Inkomsten die onder auteursrechten vallen, zijn geen gewone inkomsten. Jij levert een prestatie aan je klant zoals altijd. Is die prestatie, of een deel ervan, voldoende creatief en origineel, dan kan de vergoeding daarvoor als auteursrecht worden bestempeld. Dat deel wordt belast als roerend inkomen, los van de gewone belastingen die je als zelfstandige betaalt.
De fiscale cijfers achter het voordeel:
Het stuk van je vergoeding dat onder auteursrecht valt, wordt niet belast als gewone inkomst maar als roerende inkomst, tegen 15%. Met een kunstwerkattest ligt de reële belastingdruk vaak lager, dankzij het kostenforfait.
Wat levert het jou op?
Stel: je factureert 10.000 euro voor een creatieve opdracht. Het auteursrechtelijke deel bedraagt maximaal 3.000 euro (30%). Heb je een kunstwerkattest, dan betaal je op dat deel in de praktijk vaak rond 7,5% belasting, dus 225 euro. Zonder attest betaal je 15% op datzelfde deel, dus 450 euro. Zonder auteursrechten zou dat bedrag als beroepsinkomen worden belast, aan tarieven die snel oplopen richting 40 tot 50%. Het verschil loopt snel op, met of zonder attest.
.svg){kind=small}
