Vous êtes devenu(e) indépendant(e). Les revenus commencent à s’accumuler. Cependant, il ne suffit pas de les percevoir. Ces revenus doivent également être correctement déclarés dans votre déclaration d’impôts. La déclaration parle de « bénéfices » et de « profits », mais que signifient ces termes ?
Que sont les bénéfices ?
Les bénéfices sont des revenus provenant de l’industrie, du commerce ou de l’agriculture. Ils concernent principalement les indépendants qui vendent des produits ou fournissent des services physiques. Citons par exemple les contractants, les boulangers et les commerçants. Les bénéfices sont généralement liés à un travail physique direct et à des produits ou services tangibles. Il s’agit de revenus provenant d’activités dans le cadre desquelles vous créez ou fournissez activement quelque chose.
Que sont les profits ?
Les profits sont des revenus provenant de professions libérales et de fonctions publiques. Il s’agit souvent de services intellectuels ou de conseil, fournis par des indépendants tels que les médecins, psychologues, infirmiers, diététiciens, comptables, traducteurs et interprètes, artistes, photographes, mais aussi, par exemple, les cyclistes. Les profits sont généralement basés sur un effort intellectuel et une expertise, sans qu’il y ait de produit tangible directement lié.
Quelle est la différence entre les bénéfices et les profits ?
La différence entre les bénéfices et les profits a des conséquences directes sur votre déclaration d’impôts.
En tant que bénéficiaire, vous êtes imposable dès que vous établissez et envoyez une facture, même si vous n’avez pas encore reçu le paiement. En cas de profits, vous n’êtes imposable qu’une fois que vous avez perçu les revenus.
Quel est le montant du forfait de frais professionnels pour les profits ? Le forfait de frais professionnels pour les indépendants qui réalisent des profits est identique à celui des salariés, soit 30 % des bénéfices avec un maximum de 5 750 euros pour l’exercice d’imposition 2025. Les bénéfices vous donnent droit à une déduction forfaitaire des frais plus importante que les profits.
Questions fréquentes sur les bénéfices et les profits
Quelle est la principale différence entre les bénéfices et les profits ?
Les bénéfices proviennent d’un travail physique, tandis que les profits sont le résultat d’une activité intellectuelle ou consultative.
Qu’est-ce qu’une profession libérale ?
Les professions libérales sont des professions intellectuelles qui génèrent toujours des profits. Vous trouverez ici une liste de professions libérales :
- Pharmacien
- Artiste
- Réviseur d’entreprises
- Traducteur assermenté
- Conseiller fiscal
- Diététicien
- Médecin
- Ergothérapeute
- Huissier de justice
- Journaliste
- Kinésithérapeute
- Géomètre-expert
- Orthophoniste
- Musicien
- Notaire
- Psychologue
- Dentiste
- Infirmier
- Sage-femme
Les profits sont-ils synonymes de chiffre d’affaires ?
Non, les profits désignent les revenus nets après déduction des frais, tandis que le chiffre d’affaires comprend tous les revenus.
Est-il possible de combiner bénéfices et profits ?
En théorie, il est possible de réaliser à la fois des bénéfices et des profits, par exemple si vous combinez plusieurs activités. Prenons l’exemple d’un photographe qui fournit des services photographiques et vend également des appareils photo.
Conclusion
La distinction entre bénéfices et profits est importante pour une administration et une déclaration fiscale correctes en tant qu’indépendant. Dexxter vous propose des outils simples pour la facturation, la gestion des coûts et la préparation des impôts afin que vous puissiez tenir votre administration à jour.
